Entre abattements, crédits et exonérations, plusieurs dispositifs permettent de réduire ses impôts passés 65 ans et de mieux gérer son budget à la retraite.
Que vous viviez chez vous ou en résidence senior, certaines mesures automatiques et d’autres sur demande peuvent en effet alléger vos dépenses au quotidien.
Nature & Résidence Silver vous partage ici tous les leviers fiscaux dont vous pouvez bénéficier après 65 ans.
L’essentiel à retenir
- Abattement senior : dès 65 ans, jusqu’à 2 796€ déduits du revenu imposable (montant doublé pour un couple).
- Pensions de retraite : 10% d’abattement automatique, cumulable avec l’abattement senior.
- Aide à domicile : 50% des dépenses remboursées sous forme de crédit d’impôt, même sans impôt à payer.
- Travaux d’adaptation : 25% de crédit d’impôt, jusqu’à 10 000€, pour sécuriser et aménager le logement des retraités.
- Dépendance et hébergement : jusqu’à 2 500€ de réduction d’impôt pour les frais en EHPAD.
- Exonérations et patrimoine : allègement ou suppression de taxe foncière, abattement sur l’IFI, et donations exonérées jusqu’à 100 000€.
L’abattement fiscal pour les plus de 65 ans
Dès 65 ans, vous pouvez bénéficier d’un abattement sur votre revenu imposable, automatiquement appliqué par l’administration fiscale.
Il s’élève à 2 796€ si votre revenu net global est inférieur à 17 510€, et à 1 398€ si vos revenus sont compris entre 17 510€ et 28 170€.
Pour un couple de seniors, ces montants sont doublés lorsque les deux membres remplissent les conditions.
Cet avantage peut faire baisser votre impôt, voire vous faire passer sous le seuil d’imposition, et ainsi alléger la fiscalité des retraités aux revenus modestes.
L’abattement de 10% sur les pensions de retraite
Tous les retraités imposables bénéficient d’un abattement automatique de 10% sur le montant brut de leurs pensions, plafonné à 4 321€ par foyer fiscal.
Par exemple, une pension annuelle de 20 000€ donne droit à un abattement de 2 000€, diminuant d’autant le revenu pris en compte pour l’impôt. Cet avantage peut se cumuler avec l’abattement réservé aux plus de 65 ans.
Crédit d’impôt pour l’emploi d’une aide à domicile
Faire appel à une aide à domicile ouvre droit à un crédit d’impôt équivalent à 50% des dépenses engagées (ménage, repas, petits travaux, accompagnement). Le plafond est fixé à 12 000€ par an, majoré jusqu’à 20 000€ pour certaines situations. Même les retraités non imposables peuvent être remboursés.
Grâce au service CESU+, l’avance immédiate simplifie les démarches et permet de réduire en temps réel le coût des prestations à domicile.
Crédit d’impôt pour l’adaptation du logement
Certains travaux d’aménagement donnent droit à un crédit d’impôt de 25% des dépenses engagées (douche à l’italienne, barres d’appui, rampes, élargissement des portes).
Le plafond est de 5 000€ pour une personne seule et 10 000€ pour un couple, avec TVA réduite à 5,5% si travaux réalisés par un professionnel certifié. Cela permet de rendre le logement plus sûr et confortable.
Réduction d’impôt en EHPAD
Les seniors en EHPAD peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à 25% des dépenses liées à l’hébergement et à la dépendance, jusqu’à 10 000€ par an et par personne (jusqu’à 2 500€ d’économie).
Les aides perçues (APA, allocations logement) sont déduites du montant déclaré. Cette mesure allège le coût de la dépendance et soutient les familles.
Exonérations sur la taxe foncière et d’habitation
À partir de 75 ans, les seniors aux revenus modestes peuvent être exonérés totalement de taxe foncière sur leur résidence principale. Certaines communes appliquent également des exonérations partielles ou totales de taxe d’habitation.
Ces allègements permettent de réduire les charges fixes et de mieux préserver le budget logement.
Autres dispositifs fiscaux utiles aux seniors
Les rentes viagères bénéficient d’une imposition partielle (30% après 70 ans). La résidence principale profite d’un abattement fiscal de 30% pour l’IFI. Les donations et successions entre parents et enfants sont exonérées jusqu’à 100 000€ tous les 15 ans.
Ces dispositifs permettent de sécuriser son avenir financier et d’optimiser sa fiscalité.
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